Mandat d'assurance maladie

L'une des parties les plus controversées de l'Affordable Care Act est la question d'un mandat d'assurance maladie - l'exigence selon laquelle tous les Américains doivent avoir une couverture médicale.

La grande majorité des habitants de ce pays bénéficient d'une assurance maladie par le biais du travail ou d'un régime public tel que Medicare et Medicaid, et c'était déjà le cas avant 2014, lorsque le mandat individuel est entré en vigueur. Le mandat visait donc la partie de Américains qui n'avaient pas d'assurance maladie.

Bien que le mandat individuel fédéral existe toujours, il n'y a plus de pénalité en cas de non-conformité. La pénalité, qui était imposée dans les déclarations de revenus pour les années d'imposition 2014-2018, a été réduite à 0 $ à compter de 2019 en vertu de la Loi sur les réductions d'impôt et l'emploi.

États qui ont leurs propres mandats individuels

Bien qu'il n'y ait plus de pénalité fédérale pour non-assurance, certains États ont établi leurs propres mandats individuels et imposent des sanctions en cas de non-conformité par le biais de leurs systèmes fiscaux nationaux.

Le Massachusetts a un mandat individuel depuis 2006. L'État n'a pas imposé de pénalités de 2014 à 2018, car les résidents non assurés étaient plutôt soumis à la sanction fédérale. Mais le Massachusetts a rétabli sa propre pénalité à partir de 2019.

Le New Jersey a créé un mandat individuel qui est entré en vigueur en 2019, tout comme DC. Dans les deux cas, des sanctions sont prévues en cas de non-conformité.

À partir de 2020, la Californie et le Rhode Island auront également des mandats individuels et des sanctions en cas de non-conformité. Le Vermont a créé un mandat individuel qui entrera en vigueur en 2020, mais ils n'ont pas encore créé de pénalité pour l'accompagner. pourrait venir à une date ultérieure, mais cela ne s'appliquera pas en 2020.

Dois-je avoir une assurance maladie?

De 2014 à 2018, tous les résidents américains légalement présents devaient avoir une «couverture minimale essentielle», qui comprend une couverture par le biais de votre travail, un plan gouvernemental (tel que Medicaid, Medicare ou CHIP) ou un plan de santé que vous avez souscrit le tien. Mais il n'inclut pas les «avantages exceptés» comme l'assurance maladie à court terme, les suppléments d'accident, les régimes d'indemnisation fixe ou les régimes de maladies graves.

Si vous n'aviez pas d'assurance maladie pendant ces années, vous deviez payer une pénalité fiscale, sauf si vous étiez admissible à une exemption de la pénalité. L'IRS a rapporté que si 7,9 millions de déclarants devaient une pénalité pour non-assurance en 2014, 12 autres millions de déclarants étaient exonérés de la pénalité, bien qu'ils ne soient pas assurés.

Maintenant qu'il n'y a qu'une pénalité pour être non assuré dans une poignée d'États, la plupart des Américains peuvent choisir de renoncer à la couverture sans encourir une pénalité sur leurs déclarations de revenus. Mais même lorsque la sanction s'appliquait à l'échelle nationale, elle pâlissait par rapport aux défis auxquels les gens étaient confrontés s'ils choisissaient de se passer d'une assurance maladie et se retrouvaient ensuite à avoir besoin de soins médicaux importants.

Étant donné que les fenêtres d’inscription à l’assurance maladie, y compris les régimes parrainés par l’employeur ainsi que les régimes que les gens peuvent acheter eux-mêmes, sont limitées à quelques semaines par an, il peut être difficile, voire impossible, de souscrire à une couverture en milieu d’année. (si vous avez un événement de qualification, vous pouvez vous inscrire - mais un besoin de soins médicaux n'est évidemment pas un événement de qualification).

Donc, se passer de couverture est une proposition risquée et pourrait vous laisser sans accès réaliste aux soins médicaux lorsque vous en avez le plus besoin. Il est vrai que les salles d'urgence ne peuvent pas vous refuser en raison du manque d'assurance, mais elles ne sont tenues que d'évaluer votre état et de vous stabiliser - elles n'ont pas à fournir de traitement supplémentaire si vous ne pouvez pas payer pour cela.

Rendre la couverture abordable: subventions et extension de Medicaid

En plus d'obliger les gens à maintenir une couverture, l'ACA comprenait des dispositions importantes pour garantir que la couverture serait abordable pour la plupart des Américains.

Expansion de Medicaid

À partir de 2014, Medicaid a été étendu dans le cadre de l'ACA aux ménages dont les revenus atteignent 138% du seuil de pauvreté fédéral (soit environ 17 200 $ pour une personne seule en 2019). C'était un élément essentiel pour rendre la couverture accessible aux personnes à faible revenu. Américains, mais une décision historique de la Cour suprême en 2012 a rendu l'extension de Medicaid facultative pour les États, et en 2020, 14 États n'ont toujours pas étendu Medicaid. Cela crée un écart de couverture: les adultes non handicapés dans les États dont le revenu est inférieur les niveaux de pauvreté ne sont pas éligibles aux subventions de prime dans l'échange ou Medicaid, ce qui rend la couverture essentiellement hors de portée.

Subventions de primes et réductions du partage des coûts

Si votre revenu annuel est supérieur à 138% du seuil de pauvreté fédéral mais n'excède pas 400% du seuil de pauvreté (pour la couverture 2020, c'est près de 50000 $ pour un particulier), vous serez probablement admissible à un crédit d'impôt sur les primes pour vous aider. payer les primes de votre plan de santé. Et si votre revenu ne dépasse pas 250 pour cent du seuil de pauvreté, il y a aussi une subvention disponible pour réduire vos dépenses personnelles.

La subvention de prime peut être versée directement à votre assureur ou vous pouvez choisir de la réclamer dans votre déclaration de revenus. C'est un crédit d'impôt remboursable, vous le recevrez donc même si vous ne devez aucun impôt sur le revenu.

Si j'achète une assurance, un régime de soins de santé peut-il me refuser si je suis malade?

Non! (à moins que vous n'achetiez un plan qui n'est pas soumis aux exigences de l'ACA, comme un plan de santé à court terme ou un plan d'indemnisation fixe). Tous les plans de marché individuels sont devenus une émission garantie à partir de janvier 2014. L'inscription est limitée à la fenêtre d'inscription annuelle ouverte qui commence chaque automne le 1er novembre, ou à une période d'inscription spéciale déclenchée par un événement admissible, mais les assureurs ne demandent plus de renseignements médicaux historique lorsque vous demandez une couverture. Les conditions préexistantes sont maintenant couvertes sur tous les plans, à l'exception des plans de marché individuels bénéficiant de droits acquis et, bien sûr, des plans qui ne sont pas du tout soumis aux règlements de l'ACA.

Dois-je payer des impôts plus élevés en raison de la réforme de la santé?

Depuis le 1er janvier 2013, les personnes qui gagnent plus de 200 000 $ par an ou les couples qui gagnent plus de 250 000 $ par an - environ 2% des Américains - ont commencé à voir une augmentation de leurs impôts liés au revenu, notamment:

• Un supplément de 0,9% pour l'assurance-hospitalisation Medicare Part A, soit une augmentation de 1,45% à 2,35%. Par exemple, si vous êtes une famille aisée avec un revenu annuel de 350000 USD, vous payez 900 USD supplémentaires par an en Taxes d'assurance-maladie.
• Une taxe Medicare de 3,8% sur les revenus non gagnés tels que les gains en capital, les dividendes et les redevances. Auparavant, les impôts de Medicare n'étaient évalués que sur les revenus gagnés, tels que le salaire de votre travail ou les revenus d'un travail indépendant.

Cependant, certains problèmes liés à la fiscalité touchent un plus grand nombre de personnes. Ceux-ci inclus:

• La pénalité fiscale pour ne pas avoir d'assurance maladie qui s'appliquait de 2014 à 2018.
• Quelques changements dans la façon dont vous gérez un compte d'épargne santé (HSA). Depuis le 1er janvier 2011, vous ne pouvez plus être remboursé en franchise d'impôt pour les coûts des médicaments en vente libre.