Si vous perdez ou quittez votre emploi, obtenez un divorce (d'un partenaire dont le régime d'assurance maladie vous a couvert), ou si vous êtes en âge de ne plus bénéficier de l'assurance maladie de vos parents, vous pourriez être admissible à continuer la couverture d'assurance maladie parrainée par l'employeur conformément aux dispositions de l'Omnibus consolidé Loi sur le rapprochement budgétaire (COBRA).
adventtr / Getty ImagesVos primes COBRA mensuelles seront au maximum du coût total de votre prime d'assurance maladie plus des frais de service de 2%. Cela vous permet de conserver le même plan de santé parrainé par l'employeur que vous aviez avant votre changement de statut.
Bien qu'il s'agisse d'un avantage considérable, le coût de COBRA peut être bien plus élevé que ce à quoi vous pourriez vous attendre car vous êtes maintenant le seul payeur - pas seulement un contributeur, comme vous l'étiez auparavant.
Notez que si votre couverture a été fournie par un employeur de moins de 20 employés, COBRA n'est pas une option. Mais de nombreux États ont des lois de continuation qui permettent aux gens de continuer leur couverture pendant au moins quelques mois, même si leur couverture a été offerte par un petit employeur non soumis à la COBRA.
Coût élevé de COBRA
Les employeurs ont tendance à payer la majorité des primes totales, il est donc courant d'ignorer le coût réel de votre plan de santé, même si vous savez combien ce montant a été prélevé sur vos chèques de paie.
Une analyse 2020 de la Kaiser Family Foundation a indiqué que les employeurs paient en moyenne 83% du coût de l'assurance maladie de leurs employés et 74% de la prime familiale totale pour les employés qui ajoutent des membres de leur famille à leur couverture. Mais cette contribution de l'employeur s'arrête généralement une fois que vous passez à COBRA.
[Dans certains cas, les employeurs subventionneront le coût du COBRA pendant un ou plusieurs mois; cela était particulièrement courant en conjonction avec les licenciements généralisés qui ont eu lieu pendant la pandémie de COVID-19. Mais nous nous concentrons ici sur le coût de COBRA si votre ancien employeur n'offre pas de subvention pour compenser les primes.]
COBRA est coûteux car il est calculé en ajoutant ce que votre employeur a contribué à vos primes à ce que vous avez payé en primes, puis en ajoutant les frais de service en plus de cela.
Déterminer votre COBRA Premium
Votre bureau des avantages sociaux ou des ressources humaines (RH) peut vous indiquer le montant de vos primes COBRA, mais il peut y avoir des circonstances dans lesquelles vous pouvez et voudrez peut-être le découvrir par vous-même sans alerter votre employeur.
Votre service des ressources humaines peut vous dire combien votre employeur a cotisé chaque mois à vos prestations d'assurance maladie. Si vous passez au même plan, mais sous COBRA, il vous suffit de regarder vos talons de paie pour voir combien vous avez cotisé chaque mois au total des primes.
Ajoutez vos cotisations aux cotisations de votre employeur, puis ajoutez 2% au total.
Ce processus est légèrement différent si vous passez d'un régime familial à un régime unique; voir ci-dessous.
Exemple de calcul des coûts COBRA
Disons que vous aviez auparavant 125 $ prélevés sur chaque chèque de paie pour l’assurance maladie. Vous avez été payé deux fois par mois, donc votre part des primes mensuelles était de 250 $.
Votre employeur a cotisé 400 $ par mois à vos primes d'assurance maladie, de sorte que le coût total de votre régime de santé basé sur l'emploi était de 650 $ par mois.
Malheureusement, votre entreprise réduit ses effectifs et vous êtes licencié. Vous optez pour COBRA afin de pouvoir continuer à bénéficier d'une couverture santé.
Exemple de calcul
Le coût est calculé comme suit:
650 $ par mois (total de vos cotisations et de celles de votre ancien employeur)
+
Frais de service de 2% (dans ce cas, 650 USD x 0,02, soit 13 USD)
Votre coût total pour COBRA est donc de 663 $ par mois.
Passer d'un forfait familial à un forfait individuel
Bien que vous puissiez avoir une raison personnelle de vouloir éviter de le faire, vous devrez contacter le bureau des avantages sociaux ou les RH si vous passez d'un régime familial à une couverture unique COBRA. Cela peut, par exemple, être le cas si vous êtes en train de divorcer ou de vieillir en dehors du plan de vos parents.
Par exemple, disons que vous êtes actuellement inscrit à un régime familial par l’entremise de l’employeur de votre conjoint. Vous êtes en instance de divorce, vous devez donc passer à COBRA pour une personne seule, car votre conjoint continuera à couvrir les enfants.
L'agent des avantages sociaux recherchera la prime d'assurance maladie pour le même régime que vous avez actuellement, mais en utilisant les tarifs pour une personne seule plutôt que pour une famille.
Calcul du coût de COBRA pour une seule personne
Pour calculer votre prime pour la couverture COBRA avec ce plan de santé en tant que personne seule, ils ajouteront:
- Ce que l'entreprise aurait contribué à cette prime (qui peut être rien, selon le régime; certains employeurs ne contribuent pas au coût de la couverture pour les conjoints ou les personnes à charge, bien que la plupart le font au moins dans une certaine mesure).
- Ce que la personne célibataire aurait contribué à cette prime (la partie de la retenue salariale que votre conjoint payait pour vous couvrir sur le régime familial).
- Les frais de service de 2%.
Implications fiscales de COBRA
Il y a un autre succès financier qui se cache en arrière-plan avec COBRA: les impôts sur le revenu. Pendant votre emploi, votre prime d'assurance maladie est déduite de votre chèque de paie avant que vos impôts sur le revenu ne soient calculés (avant impôt).
Semblable aux contributions à votre régime de retraite 401 (k), les primes de régime de santé prélevées sur votre chèque de paie avant impôt font paraître votre revenu plus petit. Plus votre revenu paraît petit, plus vos impôts sur le revenu seront bas.
Lorsque vous perdez l'accès à votre couverture professionnelle et passez à la couverture COBRA, vous payez vos primes COBRA avec de l'argent après impôt. Cela signifie que vous perdez l'avantage non imposable des primes déduites de votre chèque de paie avant impôt.
Dans certains cas, vous pourrez peut-être compenser cet impact fiscal en déduisant une partie ou la totalité de vos primes COBRA. Mais tout le monde n'a pas droit à cette déduction.
Alternatives de couverture
Le marché de l'assurance maladie individuelle a toujours été une alternative à la COBRA. Historiquement, les plans de marché individuels étaient moins chers que COBRA, mais le problème était que la couverture n'était disponible que pour les personnes qui pouvaient passer une souscription médicale, ce qui signifiait qu'elles devaient être raisonnablement en bonne santé. Les personnes atteintes de conditions préexistantes n'avaient souvent pas d'alternative réaliste à COBRA.
L'Affordable Care Act (ACA), alias Obamacare, a créé de nouvelles alternatives à COBRA en garantissant la couverture sur le marché individuel indépendamment des antécédents médicaux. Il accordait également des subventions aux candidats dont les revenus étaient modestes à ceux de la classe moyenne.
La perte de la couverture basée sur l'emploi (soit parce que vous avez quitté volontairement soit parce que vous avez été résilié) est un événement éligible sur le marché individuel. Cela vous rend éligible à une période d'inscription spéciale, que ce soit en échange ou hors bourse. Cela est vrai même si vous êtes éligible pour continuer le plan parrainé par l'employeur via COBRA.
Et le gouvernement fédéral a proposé un changement de règle pour 2022 qui créerait également une période d'inscription spéciale officielle qui serait déclenchée par la perte des subventions des employeurs pour COBRA. Lorsqu'un employeur fournit une subvention pour couvrir une partie du coût des premiers mois de COBRA, la résiliation de cette subvention n'est pas techniquement un événement éligible (bien que HealthCare.gov l'ait traité comme tel pendant la pandémie COVID-19). Le gouvernement a donc proposé un changement de règle qui en ferait un événement officiel de qualification et donnerait aux personnes dans cette situation une chance de passer à un plan de marché individuel au lieu de continuer leur couverture COBRA sans la subvention de l'employeur.
Remarque: les subventions de prime dans le cadre de l'ACA ne sont disponibles que dans l'échange.
Prendre votre décision
Votre employeur vous enverra une notification vous informant que vous êtes éligible à COBRA, combien cela vous coûtera, et vous informant que vous avez 60 jours pour décider de poursuivre votre plan de santé avec COBRA. Pendant ce temps, vous pouvez comparer les prix des offres de marché individuelles et ce que ces plans couvrent afin que vous puissiez décider de ce qui présente une meilleure valeur pour vous.
Votre période d'inscription spéciale sur le marché individuel se poursuit pendant 60 jours complets après que vous perdriez autrement l'accès au plan de votre employeur, même si vous choisissez COBRA au début de cette fenêtre. Cela signifie que vous pouvez toujours changer d'avis et passer à un plan de marché individuel, même si vous vous êtes inscrit à COBRA sans bien comprendre les options disponibles.
Dans certains cas, COBRA peut être la meilleure option, malgré le coût potentiellement élevé des primes. Si vous avez déjà payé un montant substantiel en frais remboursables pour l'année, passer à un plan de marché individuel (même du même assureur qui fournit ou administre le plan de votre employeur) signifierait recommencer à 0 $ sur le nouveau plan. déductibles et frais remboursables totaux.
COBRA, d'autre part, vous permettrait de simplement continuer le plan que vous avez déjà, avec un crédit complet pour tous les frais que vous avez déjà payés. Élire COBRA signifie également que vous n'aurez pas à vous soucier d'un réseau de fournisseurs ou d'une liste de médicaments couverts différents, alors que ces choses pourraient très bien être très différentes avec un nouveau plan sur le marché individuel.
Comme pour la plupart des choses liées à l'assurance maladie, il n'y a pas de bonne ou de mauvaise réponse - cela dépend de votre situation.
Besoin d'aide?
Le département américain du Travail supervise la conformité COBRA. Ils ont une liste de questions fréquemment posées sur COBRA, qui peuvent vous être utiles. Vous pouvez également parler à quelqu'un de l'agence en appelant le 866-487-2365.
Un mot de Verywell
Si vous perdez l'accès à un régime parrainé par l'employeur qui a bien fonctionné pour vous, il est rassurant de savoir que dans de nombreux cas, COBRA vous donne la possibilité d'acheter ce plan pendant au moins 18 mois. Mais comme cela peut être une proposition coûteuse, il est également bon de comprendre les options disponibles sur le marché individuel, afin que vous puissiez faire le meilleur choix pour vous et votre famille.
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